Ayudas y subvenciones
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Deducción IRPF por placas solares en la vivienda 2023

Si has instalado paneles solares en tu vivienda en 2022, podrás optar por la deducción sobre el IRPF. Comienza la campaña de la renta que permite deducciones en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. En este artículo te explicamos cuál es la tasa de deducción del IRPF para las viviendas o edificios con instalaciones fotovoltaicas.
Deducción IRPF por placas solares en la vivienda 2023


Deducción del IRPF por instalación de paneles solares

Si has instalado placas en 2023 y puedes justificar la reducción de tu consumo energético, puedes optar a deducciones sobre el IRPF. Los tipos contemplados en la legislación son del 20%, 40% y 60% del IRPF sobre la base imponible de la instalación y dependiendo de la naturaleza de la misma.

El porcentaje está condicionado a la mejora energética de la vivienda tras la instalación, y precisa de dicho certificado de eficiencia energética antes de la instalación y otro posterior que pruebe la mejora.

¿Cómo incluir las placas solares en la declaración de la renta?

Cuando te encuentres haciendo la Declaración de la Renta, accede al apartado “Deducciones por obras de mejora de la eficiencia energética de viviendas”. 

Para completar todas las casillas del formulario, tendrás que consultar tus Certificados de Eficiencia Energética, tanto el anterior como el posterior a la instalación. Además, deberás añadir:

  • La referencia catastral de tu vivienda y la fecha de cada certificado. Esta información la encontrarás en el propio certificado.
  • Añadir la cifra de consumo de energía primaria no renovable indicada en cada uno de los certificados
  • Indicar la letra de calificación energética que aparece en cada uno de los certificados. Este dato lo encontrarás en el Anexo II de cada uno de los certificados.

Tipos de deducciones fiscales para obras de eficiencia energética

Existen tres tipos de deducciones que puedes aplicar en función de las obras que realices. 

  • La primera es del 20% de una cantidad máxima de 5.000 euros para obras que reduzcan la demanda de calefacción y aire acondicionado, como por ejemplo, aislar ventanas y fachadas o instalar termostatos digitales programables. Esta deducción solo se aplica para obras realizadas entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2023.
  • La segunda deducción es del 40% sobre un máximo de 7.500 euros y se aplica a obras que mejoren el consumo de energía primaria no renovable, reduciendo al menos un 30% el consumo de gas, carbón o petróleo, o mejorando la calificación energética de la vivienda hasta las clases A o B. Estas obras también deben realizarse entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2023.
  • Finalmente, la tercera deducción es del 60% en el IRPF para obras de rehabilitación energética como aislamiento térmico o arreglo de grietas, que resulten en un ahorro del 30% del consumo de energía primaria no renovable o el paso a la categoría A o B de eficiencia. Estas obras deben realizarse entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2024. En este caso, la base mínima de deducción anual es de 5.000 euros y se puede aplicar durante los cuatro ejercicios siguientes, siempre que la cantidad total no supere los 15.000 euros.

Recuerda que para aplicar estas deducciones debes marcar las casillas correspondientes en tu declaración de la renta y la información detallada se encuentra en la página web de la Agencia Tributaria. ¡No pierdas la oportunidad de ahorrar en tus facturas de energía y ayudar al medio ambiente al mismo tiempo!


¿Cuánto desgrava hacienda por poner placas solares?

La deducción del IRPF podrán solicitarla todas las personas que hayan realizado una instalación fotovoltaica en su vivienda, tanto propia como arrendada, desde el 06/10/2021 hasta el 31/12/2023.

Además, será necesario indicar que en tu vivienda has reducido un porcentaje específico de la demanda de refrigeración y calefacción o de consumo de energía primaria no renovable. Te detallamos los porcentajes según el tipo de deducción al que estés aplicando.

Por ejemplo, si consigues una reducción del 7% o más en la demanda de calefacción y refrigeración, podrás deducirte un 20% de los costes de las obras en tu declaración de la renta. Por otra parte, si has conseguido reducir tu consumo de energía primaria no renovable en al menos un 30%, podrás deducirte un 40% del coste de ejecución de las obras en tu declaración de la renta; y si es en un edificio, esta deducción podría llegar al 60%. Esto lo podrás demostrar comparando los Certificados de Eficiencia Energética expedidos antes y después de la instalación.

Es importante tener en cuenta que otro de los requisitos es que el certificado haya sido expedido antes del 1 de enero de 2024. Recuerda que en Samara, para acompañarte en cada paso de tu transición energética de forma integral, además de gestionar permisos, ayudas y subvenciones, nos encargamos de solicitar los Certificados Energéticos.

¿Cuál es la tasa de deducción IRPF para la instalación de placas solares?

El uso de placas solares y otros sistemas eficientes de energía en casa puede ser muy beneficioso para el bolsillo y el medioambiente, y ahora también para la declaración de la renta. La Agencia Tributaria ofrece la posibilidad de deducir un porcentaje de los gastos de instalación de estos sistemas en la vivienda, incluso si estás de alquiler.

  • Por ejemplo, se puede deducir un 20% de hasta 5.000 euros en obras que reduzcan la demanda de calefacción y aire acondicionado, siempre que se realicen antes del 31 de diciembre de 2024 y cuenten con un Certificado de Eficiencia Energética emitido antes del 1 de enero de 2024. Además, la deducción puede llegar al 40% si se instalan placas solares que reduzcan al menos un 30% el consumo de energía no renovable o mejoren la calificación energética de la vivienda.
  • Para quienes viven en edificios, la deducción puede ser del 60% de hasta 15.000 euros si se instalan placas solares en el edificio, y se aplicará de manera proporcional a la participación del contribuyente en la comunidad de vecinos.

Es importante recordar que estas deducciones fiscales tienen excepciones y requisitos específicos. En Samara te ayudaremos a resolver todas tus dudas.

Ayudas y subvenciones según tu municipio 

Conoce cómo puedes rentabilizar tu instalación fotovoltaica gracias a las ayudas de la Unión Europea, la bonificación del ICIO y la bonificación del IBI. 

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